Финансовые инструменты в современной России

Журавлев Павел Викторович

доктор экономических наук, профессор,

ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г. В. Плеханова»

 

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом. В СССР вклады хранились «на книжке». Проценты выплачиваются за выбранный промежуток времени, а не за каждый месяц выбранного промежутка времени, т.е. если выбран вклад 6% на 1 месяц, то выплатят 6% от суммы вклада в конце месяца, а если выбран вклад 7,8% на 4 месяца, то выплатят 7,8% от суммы вклада по истечению четырех месяцев, а не 7,8% за каждый месяц. Например: 10 000 рублей  6% = 600 рублей доход. Если вложить 10 000 рублей под 6% годовых на 4 месяца, то получим 200 рублей дохода. Если же вложить на 4 месяца под 7,8%, то получится 260 рублей за все 4 месяца.
 

Сберегательный сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физическим лицом, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале банка. Сертификат выпускаются в валюте Российской Федерации (только в российских рублях) и выдаётся путём взноса наличных денег или за счёт средств, хранящихся во вкладе. Сертификаты могут быть именными или на предъявителя

Определение понятия «сберегательный сертификат» содержится в гл. 7 Гражданского кодекса Российской Федерации – «Ценные бумаги» (часть 1), а также в части 2, гл.44: ст. 836 – «Форма договора банковского вклада» и в ст. 844 – «Сберегательный (депозитный) сертификат».

Вклады в драгоценные металлы (золото, серебро, платина, палладий)

 

Золото известно человечеству с древних времен. Золотые изделия не однократно находили в древних захоронениях. Издревле этот металл был символом богатства и власти, поэтому он становился причиной ссор, грабежей, убийств и даже войн. Очень долго именно золото являлось основой мировой финансовой системы и до сих пор оно остается одной из самых твердых мировых валют. Несмотря на то, что со времен «золотой лихорадки» прошло очень много лет, золото продолжает оставаться привлекательным инструментом для инвесторов наряду с другими драгоценными металлами. Сейчас к элитным драгоценным металлам относятся: серебро, золото, платина и палладий. Их еще принято называть «благородными», главным образом, за высокую химическую стойкость и красивый внешний вид. Из них делаются различные ювелирные изделия. Кроме того, эти металлы и сплавы с их содержанием используются в современной электронной промышленности при производстве высокотехнологичных приборов, в мобильных телефонах и компьютерной технике. При отсутствии ажиотажа на драгметаллы среди вкладчиков, высокая цена металла компенсируется повышенным потреблением ювелирных украшений. Такая ситуация наблюдается в благоприятные экономические периоды. Люди становятся богаче и позволяют себе больше ювелирных изделий. Компании, занимающиеся добычей золота, на протяжении последних 20 лет, ознаменованных падением стоимости золота, сократили расходы на работу с новыми месторождениями, что приведет в будущем к снижению предложения и быстрому росту спроса, относительно добычи. Инвесторы стремительно вкладывают средства в золото с целью заработать на нем от 6 до 13 % в год + комиссия банка. Во время экономического кризиса золото дает владельцу высокую прибыль. Если прислушаться к советам экспертов, в золоте необходимо держать до 10% своих денег.

 

  1. Слитки из драгоценных металлов.

Например, в Сбербанке можно купить золото в мерных слитках следующих весовых категорий:

Золото от 1 г. до 1000 г.;

Серебро от 50 г. до 1000 г.;

Палладий и платина от 5 г. до 100 г.

С одной стороны может показаться, что это самый простой и выгодный способ купить драгоценные металлы, но тут есть ряд подводных камней, о которых неопытный инвестор может просто не знать.

Проблемы связаны, главным образом, с действующим Налоговым Кодексом РФ. Дело в том, что золотые слитки по закону признаются имуществом, а, следовательно, при продаже они облагаются НДС (а это +18% к номинальной стоимости металла). Но и это еще не все. Если вы соберетесь продать свой слиток банку, то вам придется заплатить еще 13% подоходного налога. Следовательно, вложения в золотые слитки с учетом имеющихся особенностей отечественного налогового законодательства не очень выгодны. Чтобы только покрыть расходы надо, чтобы слиток прибавил в цене как минимум процентов 30%, что довольно сложно осуществимо даже за год.

Стоимость монет в Сбербанке можно уточнить по номеру оператора 8(800) 5555550 или узнать в режиме онлайн. Для этого достаточно пройти на сайт компании и открыть категорию «Драгметаллы» (http://www.sberbank.ru/ru/person/additional/values/mon). В правом боковом меню клиентам предлагается ряд инструментов для получения актуальных данных и архивных цен.

 

  1. Драгоценные монеты

 

Стоимость монет из драгметалла зависит от качества чеканки.

Изделия серии «анциркулейтед» определяет обычное качество чеканки, применяемое для монет, выпускаемых большими тиражами. Они отличаются простым изображением и отсутствием мелких деталей, картинка и поле изделия характеризуются одинаковой структурой, без зеркальных покрытий.

Изделия серии «пруф» изготавливаются по спецтехнологии, позволяющей сделать чистую поверхность монет с зеркальным отражением, а надписи и картинку — матовой и рельефными. Высокое качество изготовления присуще памятным монетам, приуроченных памятным событиям и торжественным датам.

Все продаваемые в настоящее время драгоценные монеты можно разделить на две большие группы: памятные и инвестиционные. Выпуском памятных монет в нашей стране занимается Банк России. Памятные монеты обычно выпускаются ограниченным тиражом – от 100 до нескольких тысяч единиц. Выпускались самые разнообразные серии монет, в том числе: «Красная книга России», «Выдающиеся личности России», «Архитектурные памятники России», «Сохраним наш мир», «Лунный календарь», «Знаки зодиака» и др. Тем не менее, стоит отметить, что памятные монеты для инвесторов не представляют особого интереса. Причин несколько: высокая стоимость, обусловленная их нумизматической ценностью, и обложение НДС (те же +18% к стоимости). Следовательно, памятные монеты пользуются популярностью больше среди опытных коллекционеров. Спустя несколько лет (а иногда и десятков лет), продать подобные коллекционные монеты можно довольно выгодно. Чем монета старше, тем она дороже. Правда, чтобы ее продать, нужно будет искать подходящего покупателя-коллекционера, готового выложить за монету хорошие деньги.

Инвестиционные монеты выпускаются огромными тиражами, превышающими миллионы единиц, поэтому никакой ценности для коллекционеров они не представляют. Их основная ценность определяется количеством содержащегося в них драгоценного металла. Самыми известными инвестиционными монетами, пожалуй, являются «золотые червонцы», первая подобная монета появилась в 1975 году. Следует отметить, что каждая монета из этой серии содержит 7,742 г. чистого золота 900 пробы. Еще одно их преимущество в том, что операции с инвестиционными монетами в соответствии с НК РФ НДС не облагаются. Хотя 13% налога при продаже придется все же заплатить государству.

 

  Георгий Победоносец (ММД)

Цена покупки: 21 300 рублей
Цена продажи: 22 700 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 999
Масса: 7.78 г
Номинал: 50 рублей

  Георгий Победоносец (СПМД)

Цена продажи: 21 650 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 999
Масса: 7.78 г
Номинал: 50 рублей

  Георгий Победоносец (серебро)

Цена продажи: 1 530 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: серебро, 999
Масса: 31.1 г
Номинал: 3 рубля

  Червонец

Цена продажи: 23 400 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 900
Масса: 7.74 г
Номинал: 10 рублей

  Панда

Цена продажи: 87 400 рублей
Качество: brilliant uncirculat
Металл, Проба: золото 999
Масса: 30 г
Номинал: 500 юаней

  Филармония

Цена продажи: 50 000 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 999
Масса: 15.55 г
Номинал: 50 евро

  Бизон Буффало

Цена продажи: 100 000 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 9999
Масса: 1 oz.Номинал: 50 USD

  Филармония

Цена продажи: 100 000 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 999
Масса: 31.1 г
Номинал: 100 евро

  Филармония

Цена продажи: 12 000 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 999
Масса: 3.11 г
Номинал: 10 евро

  Филармония

Цена продажи: 5 500 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: золото, 999
Масса: 1.24 г
Номинал: 4 евро

  Петух (2014 г.)

Цена продажи: 9 900 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: серебро, 900
Масса: 50 г
Номинал: 100 евро
Тираж: 50 000 шт.

  Соболь

Цена продажи: 1 650 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: серебро, 925/1000
Масса: 31.1035 г
Номинал: 3 рубля
Тираж: 1 000 000 шт.

  Английская роза (Великобритания)

Цена продажи: 2 450 рублей
Качество: пруф
Металл, Проба: серебро, 999
Масса: 31.1 г
Номинал: Нет

  Венская филармония

Цена продажи: 1 670 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: серебро, 999
Масса: 31.1 г
Номинал: 1,5 евро

  Канадский кленовый лист

Цена продажи: 1 670 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: серебро, 999
Масса: 31.1 г
Номинал: 5 Канадских долларов

  Американский орел

Цена продажи: 1 790 рублей
Качество: АЦ
Металл, Проба: серебро, 999
Масса: 31.1 г
Номинал: 1 доллар США

  Георгий Победоносец (пруф)

Цена продажи: 25 000 рублей
Качество: пруф
Металл, Проба: золото, 999
Масса: 7.78 г
Номинал: 50 рублей
Тираж: 10 000 шт.

 

 

Чемпионат мира по футболу (пруф)

Металл: золото
Проба: 999
Вес металла: 7.78гр
инвестиционные
Общий вес монеты: 7.89  гр
Номинал монеты: 50 RUR
Диаметр монеты: 22.6  мм
Толщина монеты: 1.6  мм
Год выпуска: 2016
Качество чеканки: UNC
Тираж выпуска: 100000 шт.
Россия
50 рублей / Золото 1/4 унции
Цена продажи – 22200 рублей

  1. «Металлический» счет в банке

«Металлические» счета делятся на два вида:

  • счет ответственного хранения (СОХ);
  • обезличенный «металлический» счет (ОМС).

Инвестор, открывая СОХ в банке, передает кредитной организации имеющиеся у него слитки драгоценных металлов на хранение. Каждый слиток имеет определенные характеристики: номер, проба, вес, аффинажный завод др. В свою очередь банк берет на себя обязательство вернуть клиенту слиток по первому же его требованию.

 

 

 

 

 

  1. 5
  2. 4
  3. 3
  4. 2
  5. 1
(8 оценок, в среднем: 4.3 из 5)